Apakah Pengedaran Minimum Diperlukan (RMD)?

Pengagihan minimum yang diperlukan, yang lebih sering dirujuk sebagai RMD, adalah pengedaran yang dikemukakan secara kongres dari pelan persaraan yang layak. Peraturan-peraturan RMD ini menetapkan jumlah minimum yang perlu dikeluarkan dari akaun mereka setiap tahun bermula dengan umur 70½. Apakah peraturan pengedaran minimum yang diperlukan untuk membuat keputusan bahawa sementara IRS akan memberikan faedah cukai ke atas aset yang dilaburkan dalam pelan persaraan yang layak seperti 401 (k), IRA tradisional, atau SEP IRA, anda tidak boleh menyimpan dana dalam akaun berfaedah tersebut selamanya.

Akhirnya, IRS akan mahu mengambil bahagiannya.

Bagaimana Pengagihan Minimum yang Diperlukan

Peraturan pengedaran minimum yang diperlukan memastikan IRS mendapat peluang untuk memungut cukai atas wang persaraan sehingga permulaan pengeluaran telah dikurangkan atau bebas cukai sehingga titik ini.

Bagi kebanyakan pesara, peraturan RMD tidak mempunyai impak sebenar bagaimana mereka menggunakan dana persaraan mereka, kerana kebanyakan mula mengambil pengedaran dengan baik sebelum umur 70½ sebagai cara pendapatan dalam persaraan. Malah, sebagai tambahan kepada pengagihan sebelum usia yang diperlukan, kebanyakan pesara sebenarnya menarik lebih banyak daripada jumlah minimum. Tetapi bagi pesara yang bernasib baik yang mempunyai sumber pendapatan persaraan lain atau yang mungkin tidak membelanjakan aset dalam akaun persaraan mereka yang berkelayakan, keperluan RMD akan masuk dan mencipta pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Dan sama seperti pendapatan persaraan lain, anda boleh meletakkan RMD anda ke arah perbelanjaan, akaun pelaburan yang boleh dikenakan cukai, atau juga hadiah wang untuk amal.

Wang adalah milik anda. Satu-satunya perkara yang tidak boleh anda lakukan adalah melabur semula wang itu ke dalam akaun persaraan yang lain.

Menurut peraturan RMD, bermula dengan 1 April selepas anda mencapai umur 70½ tahun, anda mesti mengambil pengagihan tahunan dari pelan persaraan anda yang layak, seperti 401 (k) dan IRA anda. Amaun yang perlu anda tarikkan adalah berdasarkan pada nilai akaun anda pada awal tahun yang mana anda dikehendaki untuk mengedarkannya.

Jumlah itu kemudian dibahagikan dengan jangka hayat anda seperti ditentukan oleh IRS.

Penalti Gagal Mengambil Pengecualian Minimum Diperlukan

Jika anda masih bekerja dan menyumbang kepada pelan yang layak seperti 401 (k) pada usia 70½, anda mungkin dibenarkan melengahkan pengambilan minimum yang diperlukan, tetapi akan bergantung pada peraturan rancangan anda. Jika tidak, pada 1 April selepas anda berumur 70 ½ tahun, anda dikehendaki mula mengambil pengedaran yang akan dikira sebagai sebahagian daripada pendapatan bercukai anda. Jika anda tidak mengambil RMD anda, anda akan dikenakan penalti yang curam. Penalti kerana tidak mengambil RMD anda adalah cukai sebanyak 50% untuk jumlah yang tidak ditarik balik dalam masa.

Cara Kira RMD Anda

Oleh kerana pengedaran minimum peribadi anda diperlukan unik berdasarkan nilai akaun anda, anda akan mahu menggunakan anggaran jumlah nilai akaun anda pada usia 70½ untuk mengira anggaran RMD. Berikut adalah tiga kalkulator RMD terbaik untuk membantu anda dengan anggaran itu. Ramai penjaga pelan persaraan atau perancang kewangan akan mengira RMD anda untuk anda, tetapi mereka tidak perlu berbuat demikian. Apabila tiba masanya untuk memastikan anda mengambil pengagihan yang sesuai, pastikan anda mempunyai angka yang sesuai.

Penting untuk diperhatikan bahawa IRA Roth tidak tertakluk kepada peraturan RMD melainkan akaun mereka diwarisi, di mana peraturan yang berbeza bagi pengagihan dikenakan.